0

Декларация по НДС

Налоговая декларация по НДС предоставляется субъектами хозяйственной деятельности, которые являются плательщиками налога на добавленную стоимость (в том числе и те, которые являются налоговыми агентами). Предоставлять декларацию по НДС обязаны также те, кто в отчетном периоде хотя бы единожды выставил счет-фактуру с включенной в нее суммой налога. К таким субъектам, как правило, относятся:

  • лица, не являющиеся плательщиками НДС (те, кто осуществляет деятельность по упрощенной системе, на основе патента, плательщики сельскохозяйственного налога, а также налога на временную деятельность) согласно ст. 346 НК РФ;
  • налогоплательщики, осуществляющие реализацию работ и услуг, операции по которым налогообложению не подлежат.

Форма декларации, применяемая в 2015 году утверждена Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 года № ММВ-7-3/558@ и подлежит представлению в налоговую службу по результатам деятельности за 1 квартал текущего года. Код документа по классификатору КНД 115100. Форма декларации в 2015 году отличается от предыдущих форм тем, что дополнена разделами 8-12. В данные разделы вносят данные книг покупок и продаж, а также журнала учета полученных и выставленных фактур (согласно п.5 ст.176 Налогового кодекса). Также изменен срок уплаты налога на добавленную стоимость по сравнению с предыдущими периодами.

Декларация по НДС за 1 квартал 2018 года: образец заполнения для ООО и ИП

Теперь НДС уплачивается не позднее 25 числа каждого из тех месяцев, следующего за предыдущим налоговым периодом (согласно ФЗ №382-ФЗ от 29.11.2014 года).

Суммы в декларацию вносятся в целых рублях, без копеек. Если сумма содержит копейки в показателях менее 50, они отбрасываются, если более 50 – округляются до целого рубля. Все налогоплательщики, представляющие декларацию, обязаны заполнять титульный лист документа и Раздел 1. Это правило касается также тех, налоговая база у которых по итогам квартала нулевая. Раздел 2-7 и приложения к декларации заполняются теми налогоплательщиками, которые осуществляли соответствующие операции. Если какие-либо показатели декларации у налогоплательщика отсутствуют, то на их месте необходимо ставить прочерки. Страницы декларации, после ее заполнения, следует последовательно пронумеровать. Источником информации при заполнении декларации являются данные книги продаж, покупок, первичных документов и регистров бухгалтерского учета.

Налогоплательщики НДС обязаны подавать декларацию только в электронной форме. Исключение составляют налоговые агенты, которые не являются налогоплательщиками, либо являются ими, но от исполнения обязанностей налогоплательщика освобождены. Это при условии, что они не являются крупными налогоплательщиками, а численность их наемных работников не превышает 100 человек за предыдущий календарный год. За несвоевременное представление декларации, на налогоплательщика будет наложен штраф в размере 5% неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% и не менее 1000 руб. (ст.119 НК РФ).

Новая декларация по НДС

Снижение ставки НДС неизбежно привело к разработке новой декларации по налогу на добавленную стоимость. Представлять расчет на новом бланке нужно будет за первый налоговый период 2004 г.

К разработке новых форм деклараций по налогу на добавленную стоимость налоговые чиновники приступили еще в ноябре прошлого года.

На днях Минюст зарегистрировал две формы деклараций: обычную и "экспортную" для НДС по нулевой ставке. Отчитываться за январь или I квартал 2004 г. все фирмы будут уже по формам, введенным Приказом МНС России от 20 ноября 2003 г. N БГ-3-03/644.

Новые бланки внешне изменились до неузнаваемости, но содержание в основном осталось прежним. Заверения налоговиков о том, что декларации "похудеют в объеме", остались в стороне. Новая форма теперь состоит из 14 листов.

Это произошло не из-за введения дополнительных показателей, а из-за смены расположения данных на страницах декларации теперь большинство страниц приняло альбомный формат.

Для электронной обработки бланков на каждом листе теперь проставлен штрихкод.

Декларация по НДС (скачать бланк по форме КНД 1151001)

По мнению налоговых инспекторов, это нововведение сократит процесс обработки деклараций и ускорит прием отчетности у налогоплательщиков.

Стоит отметить, что подобными реквизитами скоро будут обладать все налоговые декларации, а значит, в ближайшем будущем можно надеяться на сокращение очередей в инспекциях.

Форма по-новому

Титульные листы налоговые работники достаточно сильно сократили. В новой форме они занимают два листа взамен прежних четырех.

На первом листе появились новые ячейки, в которых в зашифрованном виде нужно будет указывать признаки сдаваемой декларации.

Пример 1. ЗАО "Стел" платит НДС помесячно и сдает отчетность в ИМНС N 21 по г. Москве. Бухгалтер в феврале 2004 г. подает декларацию за январь. Титульный лист будет выглядеть следующим образом:

——————————————————————¬
¦ Форма по КНД 1151001 ¦
¦ ¦
¦ Налоговая декларация ¦
¦ по налогу на добавленную стоимость ¦
¦ ¦
¦Вид документа: 1 — первичный, 3 — корректирующий (через дробь¦
¦номер корректировки) Налоговый период заполняется при сдаче¦
¦налоговой декларации: за месяц — 1, за квартал — 3 ¦
¦ ¦
¦ —¬ —¬ —¬ —T-¬ ¦
¦Вид ¦1¦ / ¦ ¦ Налоговый ¦1¦ N квартала ¦0¦1¦ ¦
¦документа L— L— период L— или месяца L-+— ¦
¦ ¦
¦ ИМНС N 21 ¦
¦Представляется в ———————————————-¦
¦ —T-T-T-¬ ¦
¦ ЮВАО г. Москвы Код ¦7¦7¦2¦1¦ ¦
¦————————————————- L-+-+-+— ¦
¦ (наименование налогового органа) ¦
L——————————————————————

Если фирма подает уточненную декларацию, то в ячейке "Вид документа" нужно поставить цифру 3. Через дробь указывается, в какой раз подается такая декларация. В первый цифра 1, во второй цифра 2 и т.д.

Вместо реквизитов свидетельства о постановке на учет в налоговой инспекции в новой декларации фирмы будут указывать свой основной государственный регистрационный номер (ОГРН). Если у руководителя или главного бухгалтера не указан ИНН на первой странице титульного листа, то на следующей странице придется указать их Ф.И.О., паспортные данные, место и адрес проживания и т.д. Этот лист следует заполнять на каждого в отдельности.

Следующие два раздела деклараций новые. Их появление, впрочем, как и нового формата титульного листа, обусловлено Едиными требованиями к формированию деклараций (утверждены Приказом МНС России от 31 декабря 2002 г. N БГ-3-06/756).

В этих разделах требуется показать итоговую сумму НДС к уплате (или к возмещению) за налоговый период. Первый раздел нужно заполнять всем фирмам, второй только тем, которые исполняют обязанности налогового агента по НДС. Правильно заполнить разделы можно будет только после окончательного расчета налога.

Помимо всего прочего в этих разделах нужно отражать коды КБК и ОКАТО. То есть те же данные, что указываются организациями в платежках на перечисление налогов в бюджет. В ячейках, которые не заполняются, нужно поставить прочерки.

Аналогичным образом следует заполнить раздел "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента". Только в этом разделе дополнительно нужно указывать ИНН и КПП арендодателя или иностранного партнера (если они у него есть). Причем, как сказано в предварительном проекте новой инструкции по заполнению декларации по НДС, этот лист нужно оформлять по каждому контрагенту, с которого фирма удерживает налог. А по-другому и не получится, ведь на один лист можно будет вписать реквизиты только одного контрагента.

Структура раздела "Расчет общей суммы налога" изменена незначительно. Как и прежде, он состоит из трех подразделов: "Налогооблагаемые объекты", "Налоговые вычеты" и "Расчеты по НДС за налоговый период". Однако в отношении расшифровок некоторых объектов налогообложения приоритеты налоговиков изменились. Их перестали интересовать объемы бартерных и срочных сделок, операции по передаче предметов залога и товаров в качестве отступного.

Теперь подобные объекты налогообложения следует отражать в пункте "Прочая реализация".

Кроме того, обособленно указывать доходы по ценным бумагам, страховые выплаты и финансовую помощь теперь тоже не нужно. Отдельной строкой по-прежнему нужно выделять полученные авансы. Все остальные расшифровки сохранились с прошлой декларации.

Ставок стало больше

К уже привычным ставкам налога в декларации прибавилось еще две. Прямая 18 процентов и расчетная 18/118 ставки. Хотя с 1 января 2004 г. 20-процентная ставка НДС отменяется, она по-прежнему включена в расчет.

Пример 2. Торговая фирма ЗАО "Линк" платит НДС помесячно. Согласно учетной политике, она исчисляет налог "по оплате".

В декабре прошлого года фирма реализовала товар на сумму 100 000 руб. (в том числе НДС по ставке 20% 16 666,67 руб.).

За этот товар покупатели расплатились в январе этого года.

Также в январе фирма продала товара на сумму 200 000 руб. (в том числе НДС по ставке 18% 30 508,47 руб.). Оплата за товар поступила в этом же месяце.

Декларация по НДС за январь будет выглядеть следующим образом:

Документ. Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога

(все суммы указываются в рублях)

N
п/п
Налогооблагаемые
объекты
Код
строки
Налоговая
база
Ставка НДС Сумма НДС
1 2 3 4 5 6
1 Реализация
товаров (работ,
услуг), а также
передача
имущественных
прав по
соответствующим
ставкам налога,
всего
010 83 333 20 16 667
020 169 492 18 30 508
030 10
040 20/120
050 18/118
060 10/110

Заметьте, в приведенном примере фирма по товарам, отгруженным в 2003 г., а оплаченным в 2004 г., заплатила НДС по ставке 20 процентов. Таково требование МНС. Однако, по нашему мнению, с такой позицией работников налогового министерства можно поспорить. Подробно о применении налоговых ставок в "переходный" период мы писали на с. 44 в ноябрьском номере нашего журнала за прошлый год.

Присутствие расчетной ставки 18/118 в разделе "Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом" единственное изменение, касающееся этого раздела.

Следующие разделы это не что иное как дублирование сегодняшних справочных Приложений А, Б, В, Д, Е. Эти страницы по-прежнему заполняются справочно и на расчет общей суммы налога не влияют.

Обратите внимание, что в новой декларации отсутствует аналог старому Приложению Г. Этот лист предназначался для фирм, освобожденных от уплаты НДС по ст.145 Налогового кодекса. Налоговики исключили его, подчиняясь решению Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 февраля 2003 г. N 10462/02, в котором указано, что "освобожденцы" не должны сдавать декларацию по НДС.

Обострение вычетов

Сокращение расшифровок налогооблагаемых объектов разработчики решили компенсировать в более подробном раскрытии налоговых вычетов. С помощью этих расшифровок инспекторам будет значительно легче проверять обоснованность вычета по НДС. Новые строки касаются раскрытия сумм налога по расходам на командировки и представительским расходам. Заполняя их, бухгалтер должен быть уверен в наличии оправдательных документов: счетов-фактур, чеков гостиниц, авиа- и железнодорожных билетов, счетов ресторанов и т.д. на случай проверки. Также под пристальный контроль контролеров попали вычеты по основным средствам. Отражая сумму НДС в вычетах по основному средству, не требующему монтажа, бухгалтеру необходимо убедиться, что оно оплачено и введено в эксплуатацию. Если объект требует сборки или монтажа, то вычет можно применить не раньше чем в налоговом учете по этому основному средству фирма начнет начислять амортизацию (п.5 ст.172 НК РФ).

В новой декларации вычеты по налогу на добавленную стоимость, начисленному с полученных авансов, отражают по строке 340 подраздела "Налоговые вычеты". Фраза "сумма налога, исчисленная и уплаченная налогоплательщиком с авансовых или иных платежей" в названии этой строки не должна вводить вас в заблуждение. Если аванс и отгрузка по нему состоялись в одном и том же налоговом периоде, то НДС с аванса нужно начислить и принять к вычету, не перечисляя в бюджет.

Это неоднократно разъясняло и само МНС (см., например, Письмо МНС России от 24 сентября 2003 г. N ОС-6-03/994).

НДС по нулям

В декларации по НДС по нулевой ставке произошли лишь небольшие метаморфозы. Помимо введения новой расчетной ставки разработчики дополнили справочный раздел декларации. Этот раздел касается стоимости товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов. Здесь фирмы должны будут указывать реквизиты всех полученных счетов-фактур, по которым они планируют возместить НДС из бюджета. Помимо этого претенденты на применение нулевой ставки должны будут перечислить ИНН всех поставщиков, выставивших эти счета-фактуры. Подобная информация послужит предварительной проверкой экспортных налоговых деклараций.

К тому же представление таких данных позволит налоговикам проверять уплату НДС в бюджет поставщиками фирмы. Впрочем, арбитражные суды не раз приходили к мнению, что экспортер не должен нести ответственность за недобросовестность своих контрагентов. Тому подтверждение Определение Конституционного Суда РФ от 16 октября 2003 г. N 329-О.

Новый раздел также развеял нестыковки Налогового кодекса и нового Таможенного кодекса. Строка 020 "экспортной" декларации озаглавлена "Номер ГТД (ТД)". Тем самым работники МНС уровняли понятие "грузовая таможенная декларация" и "таможенная декларация" (ст.165 НК РФ и ст.11 ТК РФ).

Теперь экспортерам не придется доказывать инспекторам, что это одно и то же.

Е.Озерская

Эксперт ПБ

Декларация по НДС за 2015, 2016 год

Срок представления налоговой декларации по НДС

Налоговая декларация по НДС представляется в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 5 ст. 174 НК РФ).

Пример

Налоговая декларация по НДС за 3-й квартал представляется в налоговый орган не позднее 25 октября.

Сроки уплаты НДС

1) Общий срок

Сроки и порядок уплаты НДС регулируются статьей 174 НК РФ.

НДС уплачивается за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налоговым периодом по НДС является квартал.

Пример

Сумма НДС к уплате за 2-й квартал составила 300 000 рублей. В бюджет уплачивается:

100 000 рублей не позднее 25 июля

100 000 рублей не позднее 25 августа

100 000 рублей не позднее 25 сентября

2) Налоговые агенты

Большинство налоговых агентов уплачивают НДС в общие сроки (см. пункт выше).

Но в случаях реализации работ (услуг), местом реализации которых является территория Российской Федерации, налогоплательщиками — иностранными лицами, не состоящими на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщиков, уплата налога производится налоговыми агентами одновременно с выплатой (перечислением) денежных средств таким налогоплательщикам (п.

Особенности заполнения декларации НДС с учетом изменений в 2015 году

4 ст. 174 НК РФ).

Банк, обслуживающий налогового агента, не вправе принимать от него поручение на перевод денежных средств в пользу указанных налогоплательщиков, если налоговый агент не представил в банк также поручение на уплату налога с открытого в этом банке счета при достаточности денежных средств для уплаты всей суммы налога.

3) Срок уплаты неплательщиками или освобожденными от НДС, в случае выставления счета-фактуры контрагенту.

Если неплательщик НДС или лицо, освобоженное от НДС, выставляет счет-фактуру своему контрагенту с указанием НДС, то такой продавец должен уплатить НДС.

Срок уплаты НДС — не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 174 НК РФ).

Это правило распространяется на (п. 5 ст. 173 НК РФ):

— лиц, не являющихся налогоплательщиками, или налогоплательщиков, освобожденных от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога (например, применяющие специальные налоговые режимы — УСН, ПСН, ЕНВД, ЕСХН);

— налогоплательщиков при реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению (например, налогоплательщики, которые имеют право применять освобождение, указанное в ст. 149 НК РФ).

При этом сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, определяется как сумма налога, указанная в соответствующем счете-фактуре, переданном покупателю товаров (работ, услуг).

4) Таможенный НДС

НДС, который начисляет при ввозе на территорию РФ, уплачивается в особом порядке. Такой НДС уплачивается в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле при ввозе товара.

Дополнительно

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, который установлен главой 21 «Налог на добавленную стоимость» Налогового кодекса России. НДС является федеральным налогом.

Материалы по теме "Налог на добавленную стоимость"

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (КНД 1151001)

Применяется — с отчетности за I квартал 2017 года

Утверждена — Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@

Внимание!Начиная с 1 января 2014 г.

Заполнение декларации по НДС

плательщики НДС (в том числе являющиеся налоговыми агентами) обязаны представлять декларации по данному налогу только в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи (абз. 1 п. 5 ст. 174 НК РФ)

Срок сдачи — не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом

Скачать форму налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость:

— в MS-Excel

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость >>>

Материалы по заполнению налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость:

— Приказ ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@

— Письмо ФНС России от 19.04.2018 N СД-4-3/7484@

— Письмо ФНС России от 09.04.2018 N СД-4-3/6748@

— Письмо ФНС России от 16.01.2018 N СД-4-3/532@

— Письмо ФНС России от 09.01.2018 N СД-4-3/10@

— Письмо ФНС России от 06.12.2017 N СД-4-3/24735@

— Письмо ФНС России от 20.03.2017 N СД-4-3/4921@

— Справочная информация: "Перечень контрольных соотношений к налоговым декларациям (расчетам)"

— : Годовой отчет 2017 (под ред. В.И. Мещерякова) ("Агентство бухгалтерской информации", 2017)

— " на добавленную стоимость" (5-е издание, переработанное и исправленное) (Семенихин В.В.) ("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2018)

— " на добавленную стоимость: ответы на спорные вопросы" (5-е издание, переработанное и дополненное) (Филина Ф.Н., Толмачев И.А.) (под ред. Т.В. Гороховой) ("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2017)

— : Как российской организации заполнить декларацию по НДС (КонсультантПлюс, 2018)

— : Как заполнить декларацию по НДС при экспорте (Издательство "Главная книга", 2018)

— : Как указать данные книги продаж в разделе 9 декларации по НДС (Издательство "Главная книга", 2018)

— : Декларация по НДС при освобождении от налогообложения по ст. 145 и ст. 149 НК РФ (Зобова Е.) ("Учреждения образования: бухгалтерский учет и налогообложение", 2018, N 7)

— : Как продавцам — участникам системы tax-free заполнить декларацию по НДС ("Главная книга", 2018, N 3)

— : Налоговая декларация за I квартал 2017 года (Карпова Е.В.) ("НДС: проблемы и решения", 2017, N 3)

— : Декларация по НДС за I квартал 2017 года: обновленная форма и содержание (Рогозина О.) ("Информационный бюллетень "Экспресс-бухгалтерия", 2017, N 13)

— : Комментарий к Приказу ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@ "О внесении изменений и дополнений в Приложения к Приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@" (Дегтяренко А.С.) ("Нормативные акты для бухгалтера", 2017, N 4)

— : Сдача отчетности за I квартал 2017 г. Налоговая декларация по НДС (Семенихин В.) ("Финансовая газета", 2017, N 11)

— : Обновленная декларация по НДС (комментарий к Приказу ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@) (Елина Л.А.) ("Главная книга", 2017, N 6)

— : Декларация по НДС за I квартал 2017 года — с изменениями (Подкопаев М.В.) ("Бухгалтер Крыма", 2017, N 2)

Архивные формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость:

— по налогу на добавленную стоимость с отчетности за I квартал 2015 года до отчетности за I квартал 2017 года

— по налогу на добавленную стоимость с отчетности за IV квартал 2009 года до отчетности за I квартал 2015 года

— по налогу на добавленную стоимость с отчетности за I квартал 2009 года до отчетности за IV квартал 2009 года

ВАЖНО — сначала читать хронологию, т.е.

ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС: Формирование, Транзит, Работа в НЮЛ (Хронология от разработчика)

Только после прочтения хронологии продолжаем читать здесь

Налоговую декларацию необходимо формировать в фабиусе. Для этого откройте

Главная книга — Налоги и налоговая отчетность — Налог на Добавленную Стоимость — Налоговая Декларация по НДС — по стандартной и льготной ставкам — ежемесячная

Выберите январь 2015 года. Появится вопрос "Формировать налоговую декларацию за январь 2015 года?", отвечаем Да.

Точно так же формируем документ NQ9 ( это декларация по НДС ) за февраль и март 2015 года. После этого открываем

Главная книга — Налоги и налоговая отчетность — Налог на Добавленную Стоимость — Налоговая Декларация по НДС — по стандартной и льготной ставкам — ежеквартальная

Выбираем месяц март 2015 года.

Декларация по ндс с 2015 года образец заполнения

Появляется вопрос "Формировать налоговую декларацию за I квартал?", отвечаем Да.

Передача налоговой декларации по НДС в Налогоплательщик ЮЛ

1.

Выбираем Главная книга — Транзит в Налогоплательщик ЮЛ — Все формы, кроме разделов 8,9,… с приложениями декл.НДС с 2015

Открывается таблица "Выберите форму для транзита в программу НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК ЮЛ"

Выбираем 1151001 НДС Налоговая декларация ga NQ9

Нажимаем клавишу F7 Подготовка транзитного файла для передачи в Налогоплательщик ЮЛ, выбираем месяц Март 2015 года

Появляется таблица Выберите строки для передачи в НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК ЮЛ, выбираем Квартальная, нажимаем ENTER

Появляется сообщение "Формирование транзитного файла выполнено успешно"

Нажимаем F8 Передача данных в Налогоплательщик ЮЛ

Появляется окно "Выберите период". Выбираем I квартал 2015 год, нажимаем ENTER

Появится сообщение

"Перенос в программу Налогоплательщик ЮЛ документа Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за I квартал 2015 год ВЫПОЛНЕН УСПЕШНО"

2.

Выбираем Главная книга — Транзит в Налогоплательщик ЮЛ — Декл.НДС с 2015: разделы 8,9,… с приложениями — Транзит в НЮЛ — Раздел 8: Книга покупок

Месяц 03 Год 2015

Появляется запрос диапазона ЗА КАКИЕ МЕСЯЦЫ ПЕРЕНОСИТЬ СЧЕТА-ФАКТУРЫ, выбираем с 01 по 03 месяц 2015 года

Появляется вопрос "Переносить в НЮЛ данные Книги покупок за I квартал?", отвечаем Да несколько раз

Ждем сообщение "Данные успешно переконвертированы"

3.

Выбираем

Главная книга — Транзит в Налогоплательщик ЮЛ — Декл.НДС с 2015: разделы 8,9,… с приложениями — Транзит в НЮЛ — Раздел 9: Книга продаж

Месяц 03 Год 2015

Появляется запрос диапазона ЗА КАКИЕ МЕСЯЦЫ ПЕРЕНОСИТЬ СЧЕТА-ФАКТУРЫ, выбираем с 01 по 03 месяц 2015 года

Появляется вопрос "Переносить в НЮЛ данные Книги продаж за I квартал?", отвечаем Да несколько раз

Долго ждем и не трогаем клавиатуру и мышь

Появится сообщение "Данные успешно переконвертированы"

Просмотр декларации по НДС в программе Налогоплательщик ЮЛ

Запускаем программу "Налогоплательщик ЮЛ"

Запускаем Сервис — Переиндексация. Убираем все галочки, ставим галку в квадратик "Накопительные базы налогоплательщиков", нажимаем Выполнить

Ждем сообщения "Индексация завершена.". Нажимаем на кнопку Готово

В правом верхнем углу выбираем отчетный период 2015 год, 1-й квартал

В верхнем меню выбираем Документы — Налоговая отчетность

Открывается окно "Список введенных документов НП за 1-й квартал 2015г."

Если вы здесь впервые и еще нет нашей декларации в списке, то нажмите правую кнопку мыши и выбирайте Добавить

Появляется окно "Список документов НП за 1-й квартал 2015г.", выбираем

1151001 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость и нажимаем на кнопку Выбрать

Появляется окно "Причина представления", выбираем по обычной деятельности, нажимаем Выбрать

Появляется форма Разделы Налоговой декларации по НДС. Основной расчет

Нажимаем на кнопку Ввод данных Разделы 1 — 7

В левом верхнем углу нажимаем на кнопку с изображением дискеты Сохранить и сохраняем, даже если есть ошибки

Назад

Смотрите также

ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС: Формирование, Транзит, Работа в НЮЛ (Хронология от разработчика)

Декларация по НДС за 1 квартал 2015 года

Заглавная страница

admin

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *