0

Нумерация полей в платежном поручении

  • В форме списка платежных поручений (см. рис. 2.24) нажмите кнопку панели инструментов.

  • Откроется окно Платежное поручение.

    Ряд полей окна уже будет заполнен системой. Поля с белым фоном заполняются или редактируются вручную. Поля с серым фоном заполняются либо пользователем путем выбора значений из списка, либо системой автоматически в процессе заполнения реквизитов документов.

  • Введите или отредактируйте значения реквизитов:

    1. Введите или отредактируйте значения реквизитов платежного поручения:

      1. В поле Номер при необходимости измените номер документа.

        Поле 110 в платежном поручении

        По умолчанию система нумерует документы по порядку создания в течение календарного года.

        Внимание!

        При сохранении документа система проверяет, не дублируется ли номер документа. Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

      2. В поле Дата при необходимости измените дату документа. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

      3. В поле Вид платежа при необходимости измените способ отправки документа. Значение по умолчанию – .

      4. В поле Пок. статуса при необходимости укажите статус налогоплательщика. По умолчанию поле не заполнено.

        Примечание

        После заполнения данного поля блок Поля 104-110 становится доступен для заполнения.

      5. В блоке Плательщик введите или отредактируйте значения реквизитов плательщика:

        1. В поле КПП при необходимости измените КПП плательщика.

        2. При необходимости измените данные о счете плательщика:

          1. В поле Сч. № (счет плательщика) измените номер счета.

          2. Поля Плательщик, Банк плательщика, БИК, Сч. № (кор/счет банка плательщика) будут заполнены автоматически.

          3. В поле Плательщик при необходимости измените название организации.

          4. В блоке Получатель введите значения реквизитов получателя одним из следующих способов:

            • Если информация о получателе ранее была внесена в справочник корреспондентов:

              1. Выберите получателя из справочника корреспондентов (доступен также поиск получателя по значениям полей Получатель и ИНН).

              2. Поля Банк получателя, БИК, Сч. № (кор/счет банка получателя), Получатель, ИНН, КПП, Сч. № (счет получателя) будут заполнены значениями из справочника.

              3. Если получателя нет в справочнике корреспондентов (новый получатель), заполните соответствующие поля вручную:

                1. Введите данные о банке получателя:

                  1. В поле БИК введите или выберите из справочника БИК РФ значение БИК.

                  2. Поля Банк Получателя и Сч. № (кор/счет банка получателя) будут заполнены автоматически.

                  3. В поле ИНН введите ИНН получателя.

                  4. В поле КПП введите КПП получателя.

                  5. В поле Сч. № (счет получателя) введите номер счета получателя.

                  6. В поле Получатель введите название организации получателя.

                  7. Если выполняется платеж в бюджет, в блоке Поля 104-110 введите необходимые значения бюджетных реквизитов.

                    Примечание

                    Блок доступен для заполнения только если в поле Пок. статуса указан статус налогоплательщика.

                    Для ввода реквизитов:

                    1. В поле КБК введите КБК платежа или заполните поле нулями.

                    2. В поле ОКТМО введите код ОКТМО или цифру .

                    3. В поле Осн.плт. укажите основание платежа.

                    4. Укажите налоговый период или код таможенного органа:

                      • Если необходимо указать налоговый период:

                        1. В поле Назначение поля 107 выберите значение (значение по умолчанию).

                        2. Под полем Назначение поля 107 будут отображены три поля для ввода налогового периода.

                        3. Заполните поля для ввода налогового периода слева направо:

                          1. В первом поле укажите код или число даты или цифру .

                          2. Во втором поле соответственно выбору в первом поле укажите код или месяц даты.

                          3. В третьем поле соответственно выбору в первом поле укажите код или год даты.

                          4. Если необходимо указать код таможенного органа:

                            1. В поле Назначение поля 107 выберите значение .

                            2. Под полем Назначение поля 107 будет отображено поле для ввода кода таможенного органа.

                            3. Введите код таможенного органа в соответствующее поле.

                            4. В поле Ном. док. укажите номер документа, на основании которого производится платеж, или цифру .

                            5. Заполните три поля для ввода даты документа, на основании которого производится платеж (слева направо):

                              1. В первом поле укажите число даты или цифру .

                              2. Во втором поле соответственно выбору в первом поле укажите месяц даты или оставьте поле незаполненным.

                              3. В третьем поле соответственно выбору в первом поле укажите год даты или оставьте поле незаполненным.

                              4. В поле Тип плт. укажите тип платежа или цифру .

                              5. В блоке Сумма укажите сумму платежа и величину НДС в следующем порядке:

                                1. В поле Сумма укажите сумму платежа.

                                2. Система автоматически рассчитает и отобразит в поле НДС величину НДС, соответствующая запись будет добавлена в поле Назначение платежа.

                                3. Если необходимо, в поле Способ расчета НДС измените способ расчета НДС. По умолчанию выбран расчет по процентам.

                                4. Если необходимо, в поле Ставка НДС измените значение ставки НДС (в процентах). Значение по умолчанию – .

                                5. Примечание

                                  После первого заполнения полей блока Вы можете неограниченно изменять значения суммы платежа, способа расчета НДС или ставки НДС. Однако при этом каждый раз в поле Назначение платежа автоматически вносится еще одна запись. После того, как значения в полях блока будут установлены окончательно, УДАЛИТЕ лишние записи вручную, оставив только последнюю.

                                6. Если необходимо, измените очередность платежа в поле Очер. пл.

                                7. Если необходимо осуществить неотложный или срочный платеж:

                                  1. Укажите признак степени срочности платежа:

                                    • Если необходимо выполнить неотложный платеж, заполните поле выбора Неотложный.

                                    • Если необходимо выполнить срочный платеж:

                                      1. Заполните поле выбора Срочный.

                                      2. Появится возможность указать режим срочности в поле Режим срочности.

                                      3. Выберите необходимый режим из списка. Доступные значения:

                                        •  – срочный платеж без уведомления;

                                        •  – срочный платеж с уведомлением.

                                        • Нажмите кнопку рядом с полем режима срочности.

                                        • Информация о срочности платежа будет внесена в поле Назначение платежа.

                                        • Примечание

                                          Поля для указания неотложности / срочности платежа доступны только в случае заключения дополнительного соглашения к договору банковского счета, определяющего порядок и условия проведения банком срочных платежей, и только если получатель средств является клиентом Сбербанка России.

                                        • Если получатель является нерезидентом:

                                          1. Укажите реквизиты для платежей нерезиденту:

                                            1. В поле Код вида валютной операции введите значение кода валютной операции.

                                            2. В поле Номер паспорта сделки введите номер паспорта сделки.

                                            3. Нажмите кнопку рядом с полем Номер паспорта сделки.

                                            4. Значения кода валютной операции и номера паспорта сделки будут добавлены в поле Назначение платежа.

                                            5. Укажите назначение платежа в поле Назначение платежа одним из следующих способов:

                                              • Введите назначение платежа вручную или отредактируйте информацию, внесенную в поле Назначение платежа автоматически.

                                              • Выберите назначение платежа из справочника назначений платежа.

                                                Внимание!

                                                При выборе назначения платежа из справочника все ранее введенное содержимое поля Назначение платежа будет заменено значением из справочника.

                                              • Проверьте документ перед сохранением:

                                                1. Нажмите кнопку .

                                                2. Система проверит корректность заполнения полей, после чего:

                                                  • При отсутствии ошибок и замечаний будет выведено сообщение о том, что документ прошел проверки.

                                                  • При наличии ошибок и / или предупреждений будет выведено окно Результаты проверки документа, содержащее список предупреждений и сообщений об ошибках.

                                                    Примечание

                                                    Ошибки будут выделены пиктограммами , предупреждения об ошибках – пиктограммами .

                                                    В данном окне:

                                                    • Чтобы вернуться к редактированию и внести необходимые исправления:

                                                      1. Нажмите кнопку Закрыть.

                                                      2. Произойдет возврат к окну документа.

                                                      3. Чтобы сохранить документ с текущими значениями реквизитов для его редактирования в будущем:

                                                        1. Нажмите кнопку Сохранить документ.

                                                        2. Система проверит, не дублируется ли номер документа:

                                                          • Если в текущем году в системе не был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с текущим номером.

                                                          • Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

                                                          • Произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                          • Сохраните внесенные изменения:

                                                            1. Нажмите кнопку .

                                                            2. Система проверит корректность заполнения полей, после чего:

                                                              • При отсутствии ошибок и замечаний документ будет сохранен и произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                              • При наличии ошибок и / или предупреждений будет выведено окно Результаты проверки документа, содержащее список предупреждений и сообщений об ошибках.

                                                                Примечание

                                                                Ошибки будут выделены пиктограммами , предупреждения об ошибках – пиктограммами .

                                                                В данном окне:

                                                                • Чтобы вернуться к редактированию и внести необходимые исправления:

                                                                  1. Нажмите кнопку Закрыть.

                                                                  2. Произойдет возврат к окну документа.

                                                                  3. Чтобы сохранить документ с текущими значениями реквизитов для его редактирования в будущем:

                                                                    1. Нажмите кнопку Сохранить документ.

                                                                    2. Система проверит, не дублируется ли номер документа:

                                                                      • Если в текущем году в системе не был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с текущим номером.

                                                                      • Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

                                                                      • Произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                                      • Письменное распоряжение организации-плательщика банку, обслуживающему его расчетный счет, о перечислении определенной суммы с собственного расчетного счета на счет получателя именуется платежным поручением (платежкой).

                                                                        Положением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-п "О безналичных расчетах в Российской Федерации" для документа установлена унифицированная форма за номером 0401060. Указаниями Банка России от 3 марта 2003 г. № 1256-У в это Положение внесены изменения, поэтому с 1 июня 2003 г. форма и порядок заполнения бланка платежного поручения несколько изменились.

                                                                        Срок действия документа составляет 10 дней, при этом день его выписки не учитывается. Так, если поручение датировано 2 июня 2009 г., то оно действительно до 12 июня 2009 г.

                                                                        Платежное поручение выписывается, как правило, на пишущей машинке или с помощью компьютерной техники в нескольких экземплярах.

                                                                        Количество экземпляров платежки, которое необходимо представить в банк, зависит от того, каким образом осуществляется платеж. Если платеж осуществляется через электронную почту, то достаточно двух экземпляров платежки. В других случаях представляются четыре экземпляра (по одному экземпляру для плательщика, банка плательщика, получателя и банка получателя). Если платеж производится в пользу организации, имеющей расчетный счет в этом же банке, то достаточно трех экземпляров (плательщику, получателю я обслуживающему банку). В некоторых случаях, когда схема прохождения платежей усложняется, может быть, придется представлять в банк пять и более экземпляров.

                                                                        Заполнение платежного поручения

                                                                        При заполнении платежного поручения никакие исправления, подчистки или помарки, а также использование корректирующей жидкости не допускаются.

                                                                        Бланк заполняется и оформляется в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-п "О безналичных расчетах в Российской Федерации" в редакции Указаний ЦБ РФ от 22.01.2008 № 1964-У.

                                                                        Рассмотрим лишь некоторые особенности заполнения платежного документа.

                                                                        Поле 101, расположенное в правом верхнем углу бланка, и поля 104 — 110, расположенные перед "Назначением платежа", заполняются только в случае перечисления налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет РФ.

                                                                        В поле 24 "Назначение платежа" помимо содержания операции, проводимой платежным поручением, обязательно указывается НДС в общей сумме платежа.

                                                                        Приложение 3. Форма 0401060 "Платежное поручение" (нумерация полей бланка)

                                                                        Если производится расчет по нетоварным операциям или оплачиваются товары (работы, услуги), не облагаемые НДС, то указывается "Без НДС".

                                                                        Первый экземпляр платежки подписывают руководитель предприятия и главный бухгалтер (либо иные лица, обладающие правом первой и второй подписи). Подписи ставятся в поле 44 "Подписи" одна над второй, а не рядом. Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Расшифровка подписей в платежном поручении не приводится.

                                                                        После этого данный экземпляр платежки заверяется печатью организации в поле 43 "М.П.". Печать должна быть проставлена строго на отведенном месте и не попадать на текст или подписи. В некоторых банках могут потребовать поставить печать и подписи не только на первом экземпляре (например, на первом и втором или на первом и третьем). Такие требования основываются исключительно на внутренних правилах обслуживающего банка или его партнеров по прямым межбанковским расчетам.

                                                                        Все экземпляры заполненных и подписанных платежных поручений представляются в банк.

                                                                        При предоставлении платежных поручений в банк следует иметь в виду, что исполнены "день в день" они будут только в том случае, если представлены в банк до окончания операционного дня, т.е. до того момента, когда банк закрывает свои платежи текущего дня и передает документы на их оплату со своего корреспондентского счета. Все документы, принятые банком после этого времени, фактически будут исполнены только на следующий день.

                                                                        Предприятия должны вести учет платежных поручений в специальном журнале регистрации, форму которого могут разработать сами. Можно разделить один журнал на две части для учета собственных платежей и сторонних поступлений, а можно вести сразу два журнала.Бланк платежного порученияОбразец заполнения
                                                                        платежного порученияОбразец заполнения
                                                                        платежного поручения для
                                                                        оплаты налога (НДС)

                                                                        Платёжное поручение. Пошаговая инструкция заполнения

                                                                        Платежное поручение. Форма документа

                                                                        Платежное поручение — расчетный документ, формируемый Плательщиком (владельцем расчетного счета) для обслуживающего Банка. Посредством платежного поручения Плательщик отдает распоряжение обслуживающему его Банку перевести определенную денежную сумму на счет Получателя средств, открытый в этом или другом Банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок, установленный договором банковского обслуживания.

                                                                        Платежными поручениями можно отдавать распоряжения Банку о перечислении денежных средств:

                                                                        • а) поставщикам и подрядчикам за материалы, товары, выполненные работы, оказанные услуги;
                                                                        • б) во внебюджетные фонды и в бюджеты всех уровней;
                                                                        • в) кредитным организациям в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
                                                                        • г) прочим контрагентам в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

                                                                        В соответствии с условиями договоров с контрагентами платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товарно-материальных ценностей, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.

                                                                        Банк принимает платежное поручение к исполнению при условии правильного заполнения полей платежного поручения. Ниже приведены правила заполнения полей формы платежного поручения:

                                                                        Номер платежного поручения (№). Указывается номер платежного поручения цифрами. В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежные поручения при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000".

                                                                        Дата составления платежного поручения (Дата). Указываются число, месяц, год – цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число — цифрами, месяц — прописью, год – цифрами (полностью).

                                                                        Вид платежа. В платежных поручениях, представляемых в учреждения Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно "почтой" или "телеграфом". В платежных поручениях, представляемых для осуществления электронных расчетов, в этом поле проставляется "электронно" согласно нормативным актам Банка России, регламентирующим электронные расчеты. В платежных поручениях, представляемых для осуществления срочных платежей, проставляется "срочно" согласно нормативным актам Банка России. В других случаях поле не заполняется.

                                                                        Сумма прописью. Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово "рубль" ("рублей", "рубля") не сокращается, копейки указываются цифрами, слово "копейка" ("копейки", "копеек") также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле "Сумма" указываются сумма платежа и знак равенства "=".

                                                                        Сумма. Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире "-". Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства "=", при этом в поле "Сумма прописью" указывается сумма платежа в целых рублях.

                                                                        Плательщик. Указывается наименование плательщика средств. Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле "Сч. N" плательщика, или указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле "Сч. N" плательщика и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется.

                                                                        Номер счета плательщика (Сч. N.). Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России (за исключением корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого чета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации.

                                                                        Банк плательщика. Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК" банка плательщика. Если плательщиком средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, чье наименование указано в поле "Плательщик", то наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации указывается повторно в поле "Банк плательщика".

                                                                        Банковский идентификационный код банка плательщика (БИК). Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со "Справочником БИК РФ".

                                                                        Номер счета банка плательщика (Сч. N). Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России

                                                                        Банк получателя. Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК" банка получателя Если получателем средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, чье наименование указано в поле "Получатель", то наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации указывается повторно в поле "Банк получателя".

                                                                        Банковский идентификационный код банка получателя (БИК). Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со "Справочником БИК РФ".

                                                                        Номер счета банка получателя (Сч. N). Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России, а также при перечислении средств кредитной организацией, филиалом кредитной организации учреждению Банка России для выдачи наличных денег филиалу кредитной организации, не имеющему корреспондентского субсчета.

                                                                        Получатель. Указывается наименование получателя средств. Дополнительно указываются:

                                                                        • номер лицевого счета клиента;
                                                                        • наименование и местонахождение (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет;
                                                                        • счет участника расчетов;
                                                                        • счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле "Сч. N" получателя, или указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле "Сч. N" получателя и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется.

                                                                        Номер счета получателя (Сч. N). Проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или номер лицевого счета в учреждении Банка России (за исключением корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем являются кредитная организация, филиал кредитной организации.

                                                                        Вид операции (Вид оп.). Проставляется шифр согласно правилам ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.

                                                                        Срок платежа (Срок плат.). Не заполняется до указаний Банка России.

                                                                        Назначение платежа кодовое (Наз. пл.). Не заполняется до указаний Банка России.

                                                                        Очередность платежа (Очер. плат.). Проставляется очередность платежа в соответствии с законодательством и нормативными актами Банка России, или поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России.

                                                                        Код. Не заполняется до указаний Банка России.

                                                                        Платежное поручение 2018, новые правила заполнения

                                                                        Резервное поле (Рез. поле). Заполняется в случаях, установленных нормативными актами Банка России.

                                                                        Назначение платежа. Указываются назначение платежа, наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров, налог (выделяется отдельной строкой, или делается ссылка на то, что налог не уплачивается), также может быть указана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору.

                                                                        Место для печати плательщика (М.П.). Проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу.

                                                                        Подписи плательщика (Подписи). Проставляются подписи (подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам.

                                                                        Отметки банка плательщика (Отметки банка). Проставляются штамп (штампы) кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя.

                                                                        Поступило в банк плательщика (Поступ. в банк плат.). Указывается дата поступления платежного поручения в банк плательщика по правилам, установленным для поля "Дата".

                                                                        Списано со счета плательщика (Списано со сч. плат.). Указывается дата списания денежных средств со счета плательщика по правилам, установленным для поля "Дата".

                                                                        ИНН, КПП плательщика. Указывается присвоенный ИНН и КПП плательщика.

                                                                        ИНН, КПП получателя. Указывается присвоенный ИНН и КПП получателя.

                                                                        Вы можете скачать бланк формы Платежное поручение в формате:
                                                                          

                                                                        Довольно распространенная ситуация – руководитель приносит в банк платежку, но документ не принимают. Операционист поясняет: вы неправильно проставили очередность платежа.

                                                                        Заполнение платёжного поручения на перевод денежных средств

                                                                        Что это за показатель такой? Где находится и почему так важен? Попробуем разобраться.

                                                                        Где ставится очередность?

                                                                        Очередность платежа можно увидеть в маленьком прямоугольнике, напротив строчки «Получатель». Если приглядитесь внимательно, то увидите два столбика из ячеек, один из которых, справа, называется «Очер. плат.», а напротив него стоит однозначная цифра. Это и есть наша очередность платежа.

                                                                        Одна маленькая цифра, из-за которой вашу платежку могут не принять в банке.

                                                                        Что означает очередность?

                                                                        Для того чтобы понять, что означает та или иная цифра в ячейке «Очередность платежа», придется обратиться к Гражданскому кодексу. Дело в том, что средства с расчетного счета должны списываться последовательно, в зависимости от их целевого назначения. Это сделано для того, чтобы при недостаточности средств в банке, первыми были произведены наиболее важные расходы – оплата налогов и взносов, выплата заработной платы. В Гражданском кодексе РФ порядок расходования средств со счета регулируется статьей 855.

                                                                        Очередность платежей

                                                                        Итак, согласно действующему российскому законодательству, очередность платежей, производимых со счета, сегодня выглядит так:

                                                                        1. Списание по исполнительным документам, удовлетворяющим претензии по возмещению вреда, причиненного здоровью и жизни, включая списание алиментов.

                                                                        2. Списание по исполнительным документам, удовлетворяющим претензии по оплате выходного пособия и заработной платы лиц, работающих по трудовому договору, контракту, а также претензии по выплате авторского гонорара.

                                                                        3. Списание средств на выплату заработной платы работникам в рамках трудовых договоров, а также отчисление страховых взносов на пенсионное, медицинское и социальное страхование.

                                                                        4. Списание средств по исполнительным документам, удовлетворяющим прочие денежные претензии.

                                                                        5. Прочее списание по другим платежным документам, в порядке поступления платежек в банк.

                                                                        Получается, что к пятой очереди относятся наши оплаты счетов от поставщиков и подрядчиков, оплата услуг, оказанных нам сторонними организациями.

                                                                        Следует учитывать, что при недостаточности средств на счете, платежи одной очереди будут списываться в календарном порядке, то есть, по дате поступления. Заработная плата и отчисления в социальные фонды производятся только после списания средств первой и второй очереди.

                                                                        Мы надеемся, что теперь, составляя платежное поручение, вы обязательно обратите внимание на небольшую, но такую важную цифру очередности платежа. И ваши оплаты будут производиться быстро и с соблюдением всех сроков!

                                                                        Мезенцева Василиса

                                                                        2013-07-04 07:18:06

                                                                        9150 просмотров

                                                                        admin

                                                                        Добавить комментарий

                                                                        Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *